Адвокат эли гервиц, израиль: «нет декларирования — нет счета»

- kbrbank

Адвокат эли гервиц, израиль: «нет декларирования — нет счета»

Недавно адвокатские бюро Израиля были завалены обращениями от граждан по поводу трансформации условий ведения квитанций в банке «Апоалим» — наибольшем из банков Израиля. В осеннюю пору 2016 года банк быстро ограничил собственную зарубежную деятельность с россиянами.

Сейчас банк производит перерасмотрение деятельность с клиентами-нерезидентами в стране. О том, из-за чего сейчас гражданам Израиля, имеющим гражданство второй страны, нужно будет предоставлять в банк больше документов и каких, порталу Bankir.Ru поведал юрист Эли Гервиц. — Что принципиально изменяется для россиян, имеющих паспорт Израиля и живущих в Израиле, в правилах ведения и открытия счета?

— Банки приняли стратегическое ответ: дуть кроме того не на холодное, а на лед. Обстоятельство ясна: опыт ретроактивного наказания со стороны американских регуляторов. И потому, что нереально продолжительно вести две различные политики, все неспешно приводится к неспециализированному знаменателю.

Американскому.

Интересующие нас клиенты израильских банков делятся на две категории:

  • граждане России, имеющие кроме этого гражданство Израиля, и живущие в Израиле,
  • граждане России, имеющие кроме этого гражданство Израиля, и живущие в Российской Федерации.

И сейчас главное внимание израильские банки уделяют не гражданству, в частности налоговому резидентству.

В случае если речь заходит об обладателе двойного гражданства, что живёт в Израиле и уже не есть налоговым резидентом России, то ему не нужно будет заполнять новые формы. Но ввести в Израиль деньги из, к примеру, Швейцарии, резидентом которой он ни при каких обстоятельствах не был, ему будет сложнее, чем из России.

В случае если же речь заходит об обладателе двойного гражданства, что как и раньше живёт в Российской Федерации, то ему нужно будет заявить израильскому банку о собственном русском налоговом резидентстве, задекларировать в Российской Федерации собственный израильский счет и доказать факт декларирования в Российской Федерации письмом от аудитора либо юриста.

— Существует опасение, что гражданам, имеющим двойное гражданство, по большому счету будет отказано в ведении и открытии квитанций, если они не подтвердят легитимность происхождения собственных средств и факт уплаты с них налогов? Самое основное — израильский банк запрещено будет обвинить в пособничестве в уклонении от налогов

— Речь не идет о подтверждении легитимности средств на квитанциях, по крайней мере до тех пор пока. Банки требуют доказать легитимность, другими словами «задекларированность», самих квитанций, а не средств на них. Касательно средств банки до тех пор пока ограничиваются заявлением клиента об их легитимности.

Другими словами банк исходит из того, что в случае если клиент задекларировал счет в государствах собственной налоговой резиденции (а их возможно больше, чем одна), то при нелегитимности средств на счете это узнает страна налоговой резиденции, но самое основное — израильский банк запрещено будет обвинить в пособничестве в уклонении от налогов.

В случае если требование о доказательстве декларирования счета не будет выполнено, то израильский банк закроет счет, переведя из него деньги, но также не абы куда и не абы кому (лишь на счет с всецело совпадающими собственниками — другими словами со жены и счёта мужа на счет лишь мужа либо жены не переведет).

— У России с Израилем нет соглашения об избежании двойного налогообложения?

— Имеется. Но в общем случае соглашение говорит лишь о том, что если оно распространяется на обе страны и обе государства претендуют на налогообложение определенного дохода, то вторая страна, в которой налог выше, зачтет налог, уплаченный в той стране, где он ниже. Другими словами в случае если израильтянин, обязанный платить в Израиле налог на собственные доходы, извлеченные в любой точке земного шара, уплатил в Российской Федерации 13% либо 30%, в Израиле он уплатит лишь дельту, а не полный налог, принятый в Израиле.

— Значит ли это, что практически автоматом все средства граждан РФ, находящиеся на квитанциях в банке, к примеру «Апоалим», станут подозрительно серыми?

— Нет, никакой дискриминации россиян тут нет. Банки легко хеджируют собственные репутационные риски.

Для банка это весьма несложный и дешёвый и

основной инструмент сейчас — это получение подтверждения того, что счет задекларирован в государствах налогового резидентства клиента, другими словами в тех, где он обязан платить те либо иные налоги и где он, соответственно, может, с позиций фискальных органов, от них незаконно уклонятся.

Для банка это весьма несложный и недорогой инструмент. Банк вычисляет его таким же несложным и недорогим и для клиента. Его «удорожание» в глазах клиента в силу нежелания декларировать банк разглядывает как предупреждение и не интересуется подробностями.

— Кто несёт ответственность за то, что средства на квитанциях в банке — легальные? Справка из налогового органа страны резидентства?

— Раньше главным вопросом была легальность средств с позиций закона, известного как «Закон о борьбе с отмыванием капитала», но в действительности именующемся «Закон о борьбе с финансированием террора и отмыванием капитала» (в Российской Федерации также имеется аналог этого закона, так называемый 115 ФЗ.— Bankir.Ru)! Другими словами регуляционные инструменты, придуманные для борьбы с бен-ладенами и эскобарами (либо кто на данный момент имя нарицательное по торговле наркотиками?) обратили против тех, кто не в меру креативно выстраивал собственные отношения с налоговыми органами.

Как возможно быть налоговым резидентом нескольких государств?

Другими словами средства на счете проверяются, как и ранее, при необходимости на чистоту, но сейчас ввели еще и «отборочный тур» — подтверждение того, что сам счет, факт его наличия задекларирован в государствах налоговой резиденции.

Как возможно быть налоговым резидентом нескольких государств? Гражданин США, семья которого живет в Израиле и что совершил 184 дня в году в Российской Федерации, будет налоговым резидентом трех государств: США по факту гражданства, России по номинальному показателю, Израиля по показателю центра жизненных заинтересованностей.

— Потребовать справку о том, что счет в стране резидентства задекларирован, это до тех пор пока инициатива лишь одного банка, конкретно «Апоалим»? Либо неспешно данной инициативе последуют и другие банки Израиля?

— В случае если наблюдать на различные государства и на различные банки в одной стране, к примеру в Израиле, то мы заметим некие поведенческие синусоиды с различными амплитудами и с запаздыванием по фазе. Но непременно, и в большинстве случаев очень скоро, банки берут «равнение на фаворита» в тренде. А сейчас тренд: банковская тайна — нет, полная прозрачность — да!

— Я так осознаю, что в требованиях банка о необходимости предоставлять новые и новые документы, идет отсыл к требованиям FATCA и требованиям закона об отмывании — о том, что банк должен быть уверен на 100%, что средства клиента — легальны и законны. А нет документов, отрежем от них кусочек, как от условно «серых денег», как мы видели на примере Кипра? Имеется декларирование — имеется счет, нет декларирования — нет счета

— Отсыл вправду идет к требованиям автоматического обмена информацией. Банку мало верить в том, что средства легальны и законны, не смотря на то, что и это его также интересует, ему принципиально важно знать, что счет задекларирован в государствах налогового резидентства клиента, другими словами вопрос об их налоговой чистоте будет выясняться при необходимости в «естественном форуме» — в стране налоговой резиденции. А основное, что банк не рискует схлопотать от данной страны обвинение в пособничестве в уклонении от налогов.

Принципиально важно выделить: кроме того если вы докажете, что в стране вашей налоговой резиденции на ваши средства уже вышел срок исковой давности по налоговым правонарушениям, и исходя из этого ваши деньги «чистые», банк не будет во все это вникать. Имеется декларирование — имеется счет, нет декларирования — нет счета.

Санкцией есть не взимание налогов, а закрытие счета. В лучшем случае — со спокойной отправкой средств по адресу, указанному клиентом.

— Мы верно осознали, что в банках Израиля сейчас и доход по квитанциям также будет облагаться налогом?

— С налоговой точки зрения в Израиле именно ничего не изменилось: Израиль не начал претендовать на обложение налогом сумм, каковые не были налогооблагаемыми ранее. Вернее сказать о том, что Израиль готов помогать вторым государствам облагать налогом средства, лежащие в Израиле, если они подлежат налогообложению в этих государствах. И ожидает взаимности.

Итоги глобализации: финиш банковской тайны и стоп-кредит нерезиденту в Российской Федерации Во всем мире неспешно закручиваются гайки в отношении средств людей в банках. Частично это мотивируется тем, что главенствующая денежная совокупность мира выстроена в Соединенных Штатах, и принятый в этом государстве закон FATCA требует банки отчитываться о средствах граждан США, размещенных в других государствах. По этому пути уже идет Израиль, страна, которая признает двойное гражданство для россиян.

Отказ в консульстве Израиля по религиозным мотивам

Интересные записи

Похожие статьи, которые вам, наверника будут интересны: