Лимит кассы при отсутствии наличной выручки

- kbrbank

Лимит кассы при отсутствии наличной выручки

memaudit

20 декабря 2012 00:25 распечатать

закрытый вопрос

Лимит кассы при отсутствии наличной выручки Правомерно ли брать в расчет сумму выдачи наличных денег в подотчет. либо лимит обязан бытть 0руб. ( мы вычисляем 0 руб.)

В Положение О порядке ведения кассовых операций №373-п в расяет не вкл суммы заработной другие выплаты и платы работникам. Что подразумевает фраза другие выплаты. Мы посчитали, что исключаются расчеты с подотчетными лицами, т.к. это работники. Организация забрала в расчет суммы подотчетных лиц и выяснило лимит 88 тыс. руб.

Хотелось бы убедиться, кто прав — аудиторы либо организация. Ответ возможно по тел. 8-921-923-27-24 либо эл адрес memaudit@mail.ru

Вторыми выплатами смогут быть премия,мат.помощь,социальные выплаты и т.д.)В случае если поступлений в кассу нет, лимит определяется по следующей формуле:

L = R / P x Nn, где:

L – лимит остатка наличных денег в рублях;

R – количество выдач наличных денег, за исключением сумм наличных денег, предназначенных для выплат заработной платы, других выплат и стипендий работникам, за расчетный период в рублях; Выдача денег подотчетным лицам для осуществления

закупочной деятельности(либо оплаты одолжений) возможно отраженна как раз в этом показателе R

Р – расчетный период, определяемый юридическим лицом, за что учитывается количество выдач наличных денег в рабочих днях (при его определении смогут учитываться периоды пиковых количеств выдач наличных денег, и динамика количеств выдач наличных денег за подобные периоды прошлых лет; расчетный период образовывает не более 92 рабочих дней юрлица);

Nn – период времени между днями получения по финансовому чеку в банке юридическим лицом наличных денег, за исключением сумм наличных денег, предназначенных для выплат заработной платы, других выплат и стипендий работникам, в рабочих днях. Указанный период времени не должен быть больше семи рабочих дней, а при размещении юрлица в населенном пункте, в котором отсутствует банк, – 14 р.д. Применяя эту формулу (возможно и с учетом подобного периода прошлых лет выяснить показатель Р), вы получите примерный лимит. Затем сделать вывод о правоте(неправоте) аудиторов Вам не составит трудо

Уточнение от 20 декабря 2012 — 01:12

Разумеется,в случае если подотчетные лица приобретали деньги для осуществления закупочной деятельности, то лимит кассы будет отличен от нуля.

Источник: ppt.ru

Нужно ли малым компаниям устанавливать лимит остатка кассы?

Интересные записи

Похожие статьи, которые вам, наверника будут интересны: